Возможность пользоваться заемными средствами для покрытия собственных потребностей в части техники или транспорта является очень привлекательной для бизнеса. Как правило, это осуществляется посредством кредита или лизинга. Давайте разберемся, чем отличаются эти понятия, и что лучше предпочесть в той или иной ситуации.
Чем отличается кредитование от лизинга?
И то, и другое - возможность пользоваться имуществом без полной его оплаты. Но при этом кредит - это приобретение актива с использованием собственных и заемных средств. Деньги могут выдаваться финансовым учреждением (банком или МФО) как на конкретную покупку, так и без уточнения цели. В процессе обычно два участника - кредитор и заемщик (реже требуется поручитель).
А лизинг по сути - это долгосрочная аренда с возможностью последующего приобретения в пользование. В таких сделках всегда три участника:
- Во-первых, продавец, который согласно договору купли-продажи реализует актив за соответствующую плату.
- Во-вторых, лизингодатель, то есть непосредственно компания, которая владеет активом и предоставляет его в аренду по договору лизинга.
- В-третьих, лизингополучатель, пользующийся активом определенное время на обозначенных в договоре лизинга условиях.
Причем на время пользования имуществом, оно находится в собственности лизингодателя. Далее, в зависимости от условий договора, может перейти к получателю.
Преимущества кредита и лизинга
Оба способа призваны сделать владение имуществом доступнее, при этом:
- Кредит дает возможность пользоваться активами на правах владения. Помимо этого, имущество нельзя изъять, если платежи вносятся вовремя и в полном объеме.
- Лизингополучатель не владеет активом, а всего лишь использует его, поэтому ставки по таким договорам обычно ниже, чем по кредитным. Помимо этого, можно претендовать на налоговый вычет. К тому же понравившееся имущество можно выкупить.
Что влияет на выбор между лизингом и кредитом?
Существует несколько факторов, которые могут сыграть решающую роль:
- Цель. В частности, предметом договора лизинга могут быть только не потребляемые вещи, то есть то, что с износом продолжает сохранять свои потребительские качества.
- Величина платежей и срок. Кредиты можно погасить быстро, осуществляя крупные взносы.
- Если состояние кредитной истории не очень хорошее, плюс долговая нагрузка потенциального заемщика велика - вероятность получить одобрение по заявке на кредит крайне низкая.
Заключение
Кредит и лизинг являются крайне эффективными методами для повышения эффективности бизнеса, ведь так можно приобрести необходимые активы сразу же, не выделяя значительную сумму из бюджета. Выбирая между кредитом и лизингом, важно понимать цель (далеко не все может быть предметом договора лизинга), финансовые возможности (как правило, платежи по кредитам выше), сроки пользования (больше при лизинге), а также состояние кредитной истории и размер текущей долговой нагрузки.
